BBC: Deloitte half bei Fälschung von Dokumenten, um Vermögenswerte von Abramovich zu verbergen

Eine gemeinsame Untersuchung von BBC Panorama und dem Bureau of Investigative Journalism hat ergeben, dass Deloitte, die weltweit größte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, bei der Fälschung von Dokumenten half, um das Vermögen von Roman Abramovich zu verbergen und Steuern zu hinterziehen. Die Untersuchung, die Teil des umfassenderen „Cyprus Confidential“-Leaks ist, deutet darauf hin, dass von Deloitte in Zypern unterzeichnete Bilanzen es ermöglichten, Vermögenswerte im Wert von 672 Mio. $ (508 Mio. £) aus den Unternehmenskonten von Abramovich, dem ehemaligen Eigentümer des Chelsea Football Club, verschwinden zu lassen.

Rückdatierung von Vermögensübertragungen

Die Beweise konzentrieren sich auf ein Netzwerk von Offshore-Gesellschaften, die von Zypern aus durch MeritServus verwaltet wurden, einem Unternehmensdienstleister, der zuvor im Besitz von Deloitte war. Den geleakten Dokumenten zufolge entwarfen Abramovichs Geschäftspartner und MeritServus einen Plan, um ein zypriotisches Transparenzgesetz aus dem Jahr 2006 zu umgehen, das die Offenlegung von Unternehmensbilanzen erforderte.

Um Luxusgüter, darunter Superyachten, Villen und Privatjets, geheim zu halten, übertrug die Gruppe diese Vermögenswerte an eine Muttergesellschaft auf den Britischen Jungferninseln (BVI). Die BBC berichtet, dass sie diese Übertragung um drei Jahre rückdatierten, um den Anschein zu erwecken, sie sei bereits 2003 erfolgt. Deloitte Cyprus prüfte diese rückdatierten Dokumente und stufte sie als „angemessen“ ein, wodurch die Vermögenswerte aus den Bilanzen von Amiscan Investments entfernt werden konnten. Als die Bilanzen für 2003 im Jahr 2006 unterzeichnet wurden, waren nur noch Vermögenswerte in Höhe von 75.000 $ aufgeführt, obwohl zuvor Immobilien und Fahrzeuge im Wert von 672 Mio. $ enthalten waren.

Vorwürfe der Steuerhinterziehung

Die Untersuchung deckte zudem Beweise für ein System auf, an dem Kravin Investments beteiligt war, ein weiteres zypriotisches Unternehmen mit Verbindungen zu Abramovich. Im Jahr 2003 hielt Kravin fast 2 Mrd. $ auf der Bank und erzielte erhebliche Zinsen, die in Zypern steuerpflichtig hätten sein müssen. E-Mails vom August 2005 zeigen, dass MeritServus Abramovichs Geschäftspartner informierte, dass ein mit Deloitte entworfener Plan die Änderung der Finanzberichte für 2003 und 2004 erfordere. „Wenn Sie zustimmen, wird es notwendig sein, die Finanzberichte und die Buchhaltungsunterlagen für 2003 und 2004 entsprechend zu ändern“, hieß es in der E-Mail.

Nachfolgende rückdatierte Dokumente behaupteten fälschlicherweise, dass Kravin Gelder nur im Namen seiner BVI-Muttergesellschaft hielt und investierte, wodurch die Steuerpflicht in Zypern entfiel. Deloitte schrieb in einer E-Mail vom September 2005, dass „bestimmte Änderungen an den Bilanzen vorgenommen werden müssen“ aufgrund dieser rückdatierten Änderungen. Andrew Mitchell KC, ein Barrister und Experte für Finanzdienstleistungsrecht, beschrieb das System als „offensichtliche“ Steuerhinterziehung und erklärte: „Es könnte nicht eklatanter sein.“

Reaktionen und Dementis

Die Anwälte von Roman Abramovich bestritten, dass er Steuern hinterzogen oder sein Vermögen verheimlicht habe. Sie erklärten, dass Panorama keine Beweise dafür geliefert habe, dass er von der Fälschung irgendeines Dokuments wusste, diese autorisierte oder anordnete. „Das Vertrauen auf diesen Rat war völlig angemessen und legitim“, sagten die Anwälte und merkten an, dass Abramovich „nicht in das Tagesgeschäft dieser Unternehmen involviert war“.

Deloitte Cyprus erklärte, es „handle im Einklang mit den geltenden Gesetzen“ und gab an, zu spezifischen Vorwürfen keinen Kommentar abgeben zu können, da die Dokumente mehr als 20 Jahre alt und nicht mehr zugänglich seien. MeritServus wurde nach dem Cyprus Confidential-Leak geschlossen. The Guardian, ein Medienpartner der Untersuchung, berichtete, dass mehr als 1.000 Dokumente, die sich auf das Abramovich-Imperium beziehen, rückdatiert worden zu sein scheinen.

Warum dies wichtig ist

Die Ergebnisse werfen ernsthafte Fragen zur Integrität professioneller Berater auf, die russische Oligarchen dabei unterstützten, ihr Vermögen vor den Behörden zu schützen. Während Abramovich von der britischen Regierung als Nahestehender von Präsident Vladimir Putin sanktioniert wurde, verdeutlicht die Untersuchung, wie komplexe Offshore-Strukturen und rückdatierte Unterlagen genutzt wurden, um Milliarden an Vermögenswerten zu verschleiern und Steuerverpflichtungen in Gerichtsbarkeiten wie Zypern zu vermeiden. Der Fall unterstreicht die anhaltende Prüfung der „Big Four“-Wirtschaftsprüfungsgesellschaften und ihrer Rolle bei der globalen Finanztransparenz.

Quellen (auf Englisch)

• bbc.com: Deloitte helped in falsifying documents to evade tax on Abramovich’s wealth
• theguardian.com: Roman Abramovich aides falsified paperwork to disguise assets and dodge tax, records suggest | Roman Abramovich | The Guardian

KI-Übersetzung des englischen Originalartikels, automatisch geprüft, damit sie dasselbe aussagt wie das Original. Die Quellen wurden auf Englisch geprüft.